TFSA (CELI), RRSP (REER) ou FHSA (CELIAPP) : où épargner pendant vos premières années au Canada

La première année au Canada, vous avez plus de droits d’épargne que vous ne le pensez dans un compte, et aucun dans un autre. Savoir lequel est lequel vous évite de placer votre argent au mauvais endroit.

TFSA (CELI) : disponible dès l’arrivée

Le TFSA (CELI), ou Tax-Free Savings Account, est un compte où vos placements fructifient sans impôt. Vos droits TFSA (CELI) commencent l’année où vous devenez résident canadien, à partir de 18 ans. Vous recevez le plafond annuel complet pour cette année-là, même si vous arrivez en novembre. Pour 2026, le plafond est de 7 000 $.

• Les droits non utilisés se reportent aux années suivantes.
• Les retraits sont libres d’impôt, et le montant retiré redevient disponible le 1er janvier suivant.
• Si vous pensez rentrer en Europe un jour : la plupart des pays européens ne reconnaissent pas le TFSA (CELI), si bien que ses revenus y deviendraient imposables une fois que vous y seriez de nouveau résident.

RRSP (REER) : en général rien la première année

Le RRSP (REER), ou Registered Retirement Savings Plan, est l’épargne retraite, déductible de vos revenus imposables. Les droits RRSP (REER) correspondent à 18 % de votre revenu gagné au Canada l’année précédente, dans la limite d’un plafond annuel. Le salaire perçu à l’étranger avant votre arrivée ne compte pas. En pratique, la plupart des nouveaux arrivants n’ont aucun droit RRSP (REER) l’année de leur arrivée. Ils apparaissent l’année suivante, sur la base des revenus gagnés après l’installation.

La déduction RRSP (REER) vaut surtout quand votre taux d’imposition est élevé : rien ne presse si vos revenus de première année sont modestes.

FHSA (CELIAPP) : à ouvrir tôt si un premier achat est envisageable

Le FHSA (CELIAPP), ou First Home Savings Account, combine une déduction, comme le RRSP (REER), et un retrait libre d’impôt pour un premier logement. Vous pouvez y verser 8 000 $ par an, jusqu’à 40 000 $ au total.

• Vous êtes considéré comme premier acheteur si vous n’avez pas habité un logement dont vous ou votre conjoint étiez propriétaire dans l’année en cours ou les quatre années civiles précédentes. Un logement que vous possédiez et habitiez à l’étranger compte.
• Les droits ne commencent qu’à l’ouverture du compte : l’ouvrir tôt, même vide, peut valoir la peine.
• Jusqu’à 8 000 $ de droits non utilisés se reportent à l’année suivante.

RESP (REEE) : les 20 % les plus faciles à obtenir

Le RESP (REEE), ou Registered Education Savings Plan, sert à épargner pour les études des enfants, et la subvention fédérale (CESG (SCEE)) ajoute 20 % sur les 2 500 premiers dollars versés par enfant et par an : jusqu’à 500 $ par an et 7 200 $ par enfant au total. Votre enfant doit avoir un numéro d’assurance sociale. Les droits à subvention s’accumulent pour chaque année où l’enfant vit au Canada, et les droits non utilisés peuvent être rattrapés progressivement.

Un ordre raisonnable pour la plupart des nouveaux arrivants

1. Une épargne de précaution de trois à six mois de dépenses.
2. Le RESP (REEE) jusqu’à 2 500 $ par enfant et par an, pour obtenir toute la subvention.
3. Le FHSA (CELIAPP), si l’achat d’un premier logement au Canada est réaliste.
4. Le TFSA (CELI) pour le reste de votre épargne de long terme.
5. Le RRSP (REER) à partir de la deuxième année, surtout quand vos revenus passent dans une tranche plus élevée.

Cet ordre dépend de vos revenus, de la durée prévue de votre séjour et de votre projet d’achat. Les comptes que vous détenez encore dans votre pays d’origine comptent aussi, et ces questions relèvent d’un comptable qui connaît les deux pays.

Chiffres vérifiés en octobre 2026. Les plafonds changent chaque année ; vérifiez les montants en vigueur sur canada.ca avant de cotiser. Ce guide est une information générale, pas un conseil fiscal.